Инструменты пользователя

Инструменты сайта


navision:бухгалтерия



Бухгалтерия

Российская версия системы наряду с возможностями ведения финансового учета в международных стандартах позволяет полноценно вести российский бухгалтерский учет в соответствии с требованиями законодательства РФ. MicrosoftNavision сертифицирован Министерством Финансов РФ как программный продукт соответствующий “правилам нормативного регулирования системы бухгалтерского учета” и “Министерство Финансов Российской Федерации рекомендует использовать пакет программ MicrosoftBusinessSolutionsNavision на предприятиях сферы производства, сбыта, обслуживания”.

Единство ввода информации

MicrosoftNavision обеспечивает абсолютную целостность и актуальность данных во всех областях бухгалтерского учета благодаря принципу “единства ввода информации”. Отражение той или иной транзакции в системе проводится по всем необходимым бухгалтерским регистрам единовременно и полностью автоматически, независимо от сложности операции. Проведение любой, даже самой сложной, операции автоматически формирует все соответствующие ей бухгалтерские проводки, а также данные для аналитического учета. Кроме обеспечения целостности данных и их актуальности принцип “единства ввода информации” существенно снижает трудозатраты на ввод первичной информации, что позволяет больше времени уделять анализу данных и подготовке отчетности.

Корреспонденция счетов

MicrosoftNavision обеспечивает автоматическое формирование двойной записи бухгалтерской проводки в соответствии с требованиями российского законодательства. В системе реализован удобный механизм просмотра и анализа оборотов по корреспонденциям счетов.

Аналитические регистры учета

Помимо стандартных бухгалтерских проводок, MicrosoftNavision, как комплексная система управления предприятием формирует записи в регистрах аналитического учета: книга операций клиентов, поставщиков, товаров, основных средств и т.д. Аналитические регистры учета хранят максимально подробную информацию о проведенной операции и историю ее обработки. Благодаря им, в любой момент можно получить сведения об истории формирования задолженности контрагента, структуре себестоимости товара, узнать об оригинальной валюте операции и курсе, по которому она была проведена, проанализировать составляющие стоимости того или иного основного средства, а также других преимуществ, которые предоставляет использование современной системы управления для ведения бухгалтерского учета.

Бухгалтерские инструменты

MicrosoftNavision предоставляет возможность работы с электронными формами основных бухгалтерских документов. Электронные документы позволяют оперативно отслеживать изменения оборотов и сальдо счетов. Технология индексного суммирования мгновенно обновляет обороты и сальдо счетов, а также позволяет быстро анализировать итоги деятельности предприятия за любой период деятельности, независимо от его длинны и удаленности от текущего момента. Используя технологию drill-down, можно мгновенно получить полный перечень первичных документов и проводок-составляющих любой цифры электронного документа. Для получения данных в разрезе филиалов, контрагентам, кодов аналитики предусмотрена гибкая система динамических фильтров. Электронная форма оборотно-сальдовой ведомости дает полное представление об оборотах и сальдо счетов за любой период времени, оборотные ведомости по клиентам и поставщикам мгновенно показывают картину состояния дебиторской и кредиторской задолженности, а электронная главная книга расширяет эти возможности, обеспечивая контроль и анализ корреспонденции счетов в режиме реального времени.

Таким образом, в системе реализованы следующие электронные формы бухгалтерских документов:

  • Главная книга Оборотно-сальдовая ведомость по счетам бухгалтерского учета;
  • Оборотная ведомость в разрезе клиентов и поставщиков;
  • Оборотная ведомость по счету в разрезе объектов основных средств;
  • Товарная оборотная ведомость в количественном и суммовом выражении, в разрезе складов и материально-ответственных лиц;
  • Ведомость по основным средствам, которая предоставляет полную информацию о состоянии ОС на предприятии: от даты ввода в эксплуатацию до амортизации и даты выбытия.

Кроме работы с электронными формами бухгалтерских отчетов MicrosoftNavision предоставляет разнообразные формы бухгалтерских отчетов. В их числе, главная книга, журнал ордер, шахматка, оборотно-сальдовая ведомость, оборотно-сальдовая ведомость по счету/счетам в разрезе клиентов (поставщиков), бухгалтерская карточка счета, бухгалтерская карточка клиента или поставщика, анализ счета, анализ операций клиента/поставщика, а также ряд других отчетов позволяющих анализировать обороты по счетам и корреспонденцию счетов, дебиторскую и кредиторскую задолженность.

Бухгалтерская и налоговая отчетность

Для формирования бухгалтерской и налоговой отчетности реализован механизм, который позволяет заполнять формы бухгалтерской и налоговой отчетности на основании данных по финансовым счетам, операций по НДС и детальных операций по заработной плате сотрудников. Пользователь получает возможность управления механизмом формирования бухгалтерской и налоговой отчетности. Это позволяет динамически изменять алгоритм расчета строк документов, учитывая текущее изменение плана счетов и аналитики, не прибегая к помощи специалиста. Использование механизма регламентной отчетности позволяет выгружать данные из регламентных отчетов MicrosoftNavision в шаблоны файлов Excel. Интеграция с Microsoft Excel позволяет хранить в базе данных MicrosoftNavision шаблоны выходных форм, экспортировать итоги вычислений в определенные ячейки файла-шаблона, что намного повышает гибкость работы с результирующими формами и позволяет без проблем поддерживать в актуальном состоянии формы основных бухгалтерских документов.

Бухгалтерские отчеты, унифицированные формы документов

В системе реализован широкий спектр финансовой и бухгалтерской отчетности, основанной на данных главной книги, регистров аналитического учета и аналитических измерений. Надо отметить, что при необходимости любой отчет может быть модифицирован и адаптирован под специфику деятельности предприятия. В отчетах активно используются разнообразные фильтры и переменные параметры. В частности, в модуле “Бухгалтерия” представлен перечень внутренней отчетности, необходимой в работе бухгалтера. Это журналы-ордера, оборотные ведомости, “шахматки”, бухгалтерские карточки счетов, поставщиков и клиентов, бухгалтерские карточки банков, анализ счета и т.д. Помимо бухгалтерских отчетов внутреннего пользования MicrosoftNavision содержит большой набор унифицированных форм документов по учету кассовых и банковских операций, основных средств, товарно-отгрузочные документы, складские и т.д.

Учет кассовых и банковских операций

Один из основных участков ведения учета – учет кассовых и банковских операций. В MicrosoftNavision в настоящее время реализован функционал для ведения всего спектра кассовых операций. В модуле “Финансы” возможно занесение и учет приходных и расходных ордеров на клиентов, поставщиков, подотчетных лиц, банковские счета и напрямую на финансовый счет. Реализованы все отчеты необходимые при ведении кассовых операций:

  • приходный кассовый ордер
  • расходный кассовый ордер
  • кассовая книга
  • журнал регистрации приходных и расходных ордеров

Каждая компания может вести неограниченное количество расчетных счетов, как в рублях так и в любой из валют. Для ведения безналичных расчетов компании возможны выписки платежных поручений и занесений приходных операций банка. Специальное пакетное задание переоценивает остатки на валютных счетах.

Сведения об операциях, связанных с денежными средствами – это важная информация, и система хранит полную историю проведения операций с денежными средствами. Начиная с момента формирования первого платежного документа и до проведения в системе, MicrosoftNavision хранит всю информацию об изменениях в документе, об отмене документа, его повторной печати и т.д. Вы всегда можете восстановить историю платежа.

Расчеты с покупателями

Модуль “Продажа и Клиенты” обеспечивает полный спектр бухгалтерских операций по расчетам с покупателями: от получения аванса или оплаты до выставления счетов-фактур, отгрузочных накладных, расчета суммовых и курсовых разниц, формирование книги продаж, анализа задолженности и расчета пени и штрафов и т.д. Полностью автоматизирован процесс валютных расчетов с клиентами. Система хранит полную историю курсов валют и валютный курс каждой операции. Благодаря этому, расчет суммовой разницы и выставление счета-фактуры на нее происходит полностью автоматически в момент применения (сопоставления) операций. Предусмотрен учет всех операций, связанных с авансами клиентов: формирование счета фактуры на полученный аванс с записью в книге продаж, автоматический зачет аванса при применении к операции продажи с записью в книге покупок, возможность вручную проводить постановку и снятие с аванса независимо от применения операций. Переоценка валютной задолженности клиентов может проводиться в тестовом режиме, по каждому клиенту и отдельно по каждому открытому документу. Это позволяет объективно оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки.

Для документального оформления операций возможно формирование всех необходимых форм документов:

  • счет на оплату
  • счет-фактура в рублях и в валюте
  • расходная накладная
  • товарная накладная
  • товарно-транспортная накладная
  • приходный ордер склада
  • акт выполненных работ
  • акт приемки-передачи ОС

Заполнение книги продаж осуществляется автоматически в момент проведения документа. Такое решение гарантирует полное соответствие информации в книге продаж и на счетах бухгалтерского учета, а также избавляет пользователя от необходимости проведения дополнительных действий по занесению документов в книгу продаж. Книга продаж может быть распечатана и сохранена в нескольких вариантах. Предусмотрены возможности печати книги продаж по отдельным клиентам или группе клиентов, отдельно по различным типам операций: общая реализация, авансы полученные, суммовые разницы. Варианты книги продаж по различным видам реализации предприятия, а также итоговая общая книга продаж по предприятию в соответствии с требованиями законодательства. Возможность хранения справочника договоров продажи и привязка каждой транзакции клиента к определенному договору позволяет получить любую информацию по состоянию взаиморасчетов с клиентами в разрезе договоров: в карточке клиента, оборотно-сальдовой ведомости, оборотной ведомости по клиентам и т.д.

Функции системы управления для ведения бухгалтерского учета предоставляют широкие возможности по аналитике, проведению анализа задолженности, максимальной автоматизации операций и целостности информации на различных участках учета.

Расчеты с поставщиками и подотчетными лицами

Большинство операций по расчетам с поставщиками и подотчетным лицами сконцентрировано в модуле “Покупки и Поставщики”. В MicrosoftNavision автоматизированы функции учета любых операций покупки: товарно-материальных ценностей, основных средств, услуг. Автоматизированы функции расчетов с подотчетными лицами и ведение авансовых отчетов, как в рублях, так и в любой другой валюте. Для покупки ТМЦ предусмотрена функция автоматического расчета внутренних и внешних дополнительных издержек покупки.

Полностью автоматизирована обработка НДС покупки, работа с акцизами. Гибкий механизм настройки НДС покупки позволяет использовать различные методы зачета НДС: по факту оплаты, пропорционально оплате, по факту первой оплаты, специальная настройка НДС для покупки объектов основных средств. Автоматизация учета и зачета НДС обеспечивает соответствие данных в книге покупок и на счетах учета налогов. Переоценка валютной задолженности поставщикам может проводиться в тестовом режиме, по каждому поставщику и отдельно по каждому открытому документу, что позволяет оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки. Каждая покупка может учитываться с привязкой к ГТД. Реестр ГТД хранится в базе данных и может использоваться как для оформления покупок, так и для продажи, где подбор номера ГТД осуществляется автоматически. Справочник договоров покупки и его использование при оформлении операций с поставщиками позволяет анализировать информацию о состоянии взаиморасчетов с поставщиками в разрезе договоров: в карточке поставщика, оборотно-сальдовой ведомости, оборотной ведомости по поставщикам и т.д. Система может автоматически контролировать применение операций по признаку договора, при соответствующей настройке применение операций по разным договорам может быть невозможно.

Реализована возможность хранения различных вариантов книги покупок. Для предварительного анализа книги покупок также предусмотрена печать тестовых отчетов по отдельным поставщикам или группе поставщиков, по различным видам закупок. Будучи комплексной системой управления предприятием, MicrosoftNavision обеспечивает бухгалтеру полную прозрачность расчетов с поставщиками. Аналитические регистры расчетов с поставщиками позволяют анализировать не только состав операций, но и историю их сопоставления между собой, детальную историю переоценки задолженности. Функции кредитного контроля и установка приоритетов позволяют контролировать задолженность перед поставщиком, определять приоритеты оплаты.

Учет ТМЦ

В модуле “Товары” организован учет ТМЦ по различным складам и материально-ответственным лицам. Покупка, перемещение, списание, инвентаризация складских запасов, расчет себестоимости любым методом учета себестоимости, учет накладных расходов, переоценка стоимости и прочие операции. Интегрированность MicrosoftNavision обеспечивает полное соответствие данных складского учета и данных по бухгалтерским счетам. Операции покупки и продажи товаров одновременно отражаются в складском контуре системы, как операции расхода или прихода товаров, что позволяет снизить трудозатраты на ведение склада и обеспечить целостность данных. Пакетное задание учета себестоимости позволяет отражать себестоимость складских запасов с определенной периодичностью. Учет себестоимости складских запасов в пакетном режиме – это учет реальной себестоимости ТМЦ, возможность учета операций прихода и расхода товаров в любом порядке, учет задним числом, четкое соблюдение метода учета себестоимости, а также тестовый режим расчета себестоимости запасов. MicrosoftNavision позволяет устанавливать достаточно жесткий контроль учета складских операций: минус контроль склада, обязательность учета по складам и материально-ответственным лицам и т.д. Для анализа складских запасов пользователю предоставляется электронная форма товарной ведомости, а также печатная форма товарной оборотной ведомости. Товарная оборотная ведомость может быть напечатана с использованием различных фильтров по товарам и группам товаров, складам и материально-ответственным лицам, при необходимости строки документа могут быть экспортированы в Excel.

Учет основных средств

Для учета основных средств предприятия в MicrosoftNavision реализован целый модуль, который называется “Основные Средства”.

Автоматизированы все типовые операции с основными средствами:

  • покупка
  • повышение и понижение стоимости
  • монтаж с использованием материалов
  • демонтаж ввод в эксплуатацию и вывод из эксплуатации
  • перемещение между материально-ответственными лицами, складами и аналитическими признаками хранения
  • начисление амортизации разнообразными методами
  • переоценка
  • инвентаризация
  • списание и продажа.

Ведение карточек основных средств предусматривает хранение детальной информации по истории основного средства. Карточка объекта основных средств – это быстрый и легкий способ получения информации о реквизитах объекта, сотруднике, отвечающем за сохранность объекта, датах и номерах документов покупки и ввода в эксплуатацию, параметрах амортизации объекта, его стоимости, суммы начисленной амортизации, остаточной стоимости, сумме переоценки, сроках и условий обслуживания данного объекта и т.д.

Для расчета амортизации пользователю предлагается несколько разнообразных методов:

  • линейный (по числу лет, по числу месяцев или с использованием нормы в процентах)
  • метод уменьшающегося остатка
  • пропорционально выработке или пробегу (по таблицам амортизации)
  • ручной метод начисления амортизации.

Каждое основное средство предприятия может быть отнесено к той или иной амортизационной группе и коду ОКОФ, к производственной и непроизводственной направленности использования. Предусмотрены алгоритмы для количественного учета неамортизируемых основных средств. Существует возможность ведения карточки количественного учета ОС для любого числа объектов основных средств из одной партии закупки. Ввод в эксплуатацию, перемещение и списание таких основных средств может проводиться частично. При вводе в эксплуатацию, стоимость неамортизируемых основных средств списывается на затраты в объеме 100 % стоимости.

Для анализа состояния основных средств предприятия реализована электронная ведомость ОС, которая предоставляет полную информацию обо всех объектах, их статусе, стоимости, амортизации, срокам приобретения, начисления амортизации, выбытия и т.д. При необходимости, ведомость по основным средствам может быть распечатана.

В модуле “Основные Средства” предусмотрена возможность печати различных унифицированных форм отчетности по ОС:

  • акты приема-передачи объекта основных средств
  • накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств
  • акты списания объектов основных средств
  • инвентаризационная опись основных средств
  • сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств.

Кроме этого предусмотрены произвольные формы отчетности для анализа состояния активов предприятия.

Преимущества:

  • Механизм формирования корреспонденции счетов
  • Электронная форма Оборотно-сальдовой ведомости по счетам бухгалтерского учета, Оборотно-сальдовой ведомости в разрезе клиентов/поставщиков и т.д.
  • Электронная Оборотная ведомость по складу в количественном и суммовом выражении, в разрезе складов и материально-ответственных лиц и т.д.
  • Набор форм унифицированной отчетности
  • Инструментарий для индивидуальной настройки регламентной отчетности, печатные формы регламентной отчетности
  • Книги продаж и покупок, авансовые отчеты, ГТД и т.д.

См. также:

navision/бухгалтерия.txt · Последние изменения: 2018/04/13 22:43 (внешнее изменение)