Инструменты пользователя

Инструменты сайта


navision:бухгалтерия

Различия

Здесь показаны различия между двумя версиями данной страницы.

Ссылка на это сравнение

navision:бухгалтерия [2018/04/13 22:43] (текущий)
Строка 1: Строка 1:
 +==Бухгалтерия==
 +
 +Российская версия системы наряду с возможностями ведения финансового учета в международных стандартах позволяет полноценно вести российский бухгалтерский учет в соответствии с требованиями законодательства РФ. MicrosoftNavision сертифицирован Министерством Финансов РФ как программный продукт соответствующий “правилам нормативного регулирования системы бухгалтерского учета” и “Министерство Финансов Российской Федерации рекомендует использовать пакет программ MicrosoftBusinessSolutionsNavision на предприятиях сферы производства,​ сбыта, обслуживания”. ​
 +
 +===Единство ввода информации ===
 +
 +MicrosoftNavision обеспечивает абсолютную целостность и актуальность данных во всех областях бухгалтерского учета благодаря принципу “единства ввода информации”. Отражение той или иной транзакции в системе проводится по всем необходимым бухгалтерским регистрам единовременно и полностью автоматически,​ независимо от сложности операции. Проведение любой, даже самой сложной,​ операции автоматически формирует все соответствующие ей бухгалтерские проводки,​ а также данные для аналитического учета. Кроме обеспечения целостности данных и их актуальности принцип “единства ввода информации” существенно снижает трудозатраты на ввод первичной информации,​ что позволяет больше времени уделять анализу данных и подготовке отчетности. ​
 +
 +===Корреспонденция счетов ===
 +
 +MicrosoftNavision обеспечивает автоматическое формирование двойной записи бухгалтерской проводки в соответствии с требованиями российского законодательства. В системе реализован удобный механизм просмотра и анализа оборотов по корреспонденциям счетов. ​
 +
 +===Аналитические регистры учета ===
 +
 +Помимо стандартных бухгалтерских проводок,​ MicrosoftNavision,​ как комплексная система управления предприятием формирует записи в регистрах аналитического учета: книга операций клиентов,​ поставщиков,​ товаров,​ основных средств и т.д. Аналитические регистры учета хранят максимально подробную информацию о проведенной операции и историю ее обработки. Благодаря им, в любой момент можно получить сведения об истории формирования задолженности контрагента,​ структуре себестоимости товара,​ узнать об оригинальной валюте операции и курсе, по которому она была проведена,​ проанализировать составляющие стоимости того или иного основного средства,​ а также других преимуществ,​ которые предоставляет использование современной системы управления для ведения бухгалтерского учета. ​
 +
 +===Бухгалтерские инструменты ===
 +
 +MicrosoftNavision предоставляет возможность работы с электронными формами основных бухгалтерских документов. Электронные документы позволяют оперативно отслеживать изменения оборотов и сальдо счетов. Технология индексного суммирования мгновенно обновляет обороты и сальдо счетов,​ а также позволяет быстро анализировать итоги деятельности предприятия за любой период деятельности,​ независимо от его длинны и удаленности от текущего момента. Используя технологию drill-down, можно мгновенно получить полный перечень первичных документов и проводок-составляющих любой цифры электронного документа. Для получения данных в разрезе филиалов,​ контрагентам,​ кодов аналитики предусмотрена гибкая система динамических фильтров. Электронная форма оборотно-сальдовой ведомости дает полное представление об оборотах и сальдо счетов за любой период времени,​ оборотные ведомости по клиентам и поставщикам мгновенно показывают картину состояния дебиторской и кредиторской задолженности,​ а электронная главная книга расширяет эти возможности,​ обеспечивая контроль и анализ корреспонденции счетов в режиме реального времени. ​
 +
 +Таким образом,​ в системе реализованы следующие электронные формы бухгалтерских документов: ​
 +  * Главная книга Оборотно-сальдовая ведомость по счетам бухгалтерского учета; ​
 +  * Оборотная ведомость в разрезе клиентов и поставщиков; ​
 +  * Оборотная ведомость по счету в разрезе объектов основных средств; ​
 +  * Товарная оборотная ведомость в количественном и суммовом выражении,​ в разрезе складов и материально-ответственных лиц; ​
 +  * Ведомость по основным средствам,​ которая предоставляет полную информацию о состоянии ОС на предприятии:​ от даты ввода в эксплуатацию до амортизации и даты выбытия.
 +
 +Кроме работы с электронными формами бухгалтерских отчетов MicrosoftNavision предоставляет разнообразные формы бухгалтерских отчетов. В их числе, главная книга, журнал ордер, шахматка,​ оборотно-сальдовая ведомость,​ оборотно-сальдовая ведомость по счету/​счетам в разрезе клиентов (поставщиков),​ бухгалтерская карточка счета, бухгалтерская карточка клиента или поставщика,​ анализ счета, анализ операций клиента/​поставщика,​ а также ряд других отчетов позволяющих анализировать обороты по счетам и корреспонденцию счетов,​ дебиторскую и кредиторскую задолженность. ​
 +
 +===Бухгалтерская и налоговая отчетность ===
 +
 +Для формирования бухгалтерской и налоговой отчетности реализован механизм,​ который позволяет заполнять формы бухгалтерской и налоговой отчетности на основании данных по финансовым счетам,​ операций по НДС и детальных операций по заработной плате сотрудников. Пользователь получает возможность управления механизмом формирования бухгалтерской и налоговой отчетности. Это позволяет динамически изменять алгоритм расчета строк документов,​ учитывая текущее изменение плана счетов и аналитики,​ не прибегая к помощи специалиста. Использование механизма регламентной отчетности позволяет выгружать данные из регламентных отчетов MicrosoftNavision в шаблоны файлов Excel. Интеграция с Microsoft Excel позволяет хранить в базе данных MicrosoftNavision шаблоны выходных форм, экспортировать итоги вычислений в определенные ячейки файла-шаблона,​ что намного повышает гибкость работы с результирующими формами и позволяет без проблем поддерживать в актуальном состоянии формы основных бухгалтерских документов. ​
 +
 +===Бухгалтерские отчеты,​ унифицированные формы документов ===
 +
 +В системе реализован широкий спектр финансовой и бухгалтерской отчетности,​ основанной на данных главной книги, регистров аналитического учета и аналитических измерений. Надо отметить,​ что при необходимости любой отчет может быть модифицирован и адаптирован под специфику деятельности предприятия. В отчетах активно используются разнообразные фильтры и переменные параметры. В частности,​ в модуле “Бухгалтерия” представлен перечень внутренней отчетности,​ необходимой в работе бухгалтера. Это журналы-ордера,​ оборотные ведомости,​ “шахматки”,​ бухгалтерские карточки счетов,​ поставщиков и клиентов,​ бухгалтерские карточки банков,​ анализ счета и т.д. Помимо бухгалтерских отчетов внутреннего пользования MicrosoftNavision содержит большой набор унифицированных форм документов по учету кассовых и банковских операций,​ основных средств,​ товарно-отгрузочные документы,​ складские и т.д. ​
 +
 +===Учет кассовых и банковских операций ===
 +
 +Один из основных участков ведения учета – учет кассовых и банковских операций. В MicrosoftNavision в настоящее время реализован функционал для ведения всего спектра кассовых операций. В модуле “Финансы” возможно занесение и учет приходных и расходных ордеров на клиентов,​ поставщиков,​ подотчетных лиц, банковские счета и напрямую на финансовый счет. Реализованы все отчеты необходимые при ведении кассовых операций: ​
 +  * приходный кассовый ордер ​
 +  * расходный кассовый ордер ​
 +  * кассовая книга ​
 +  * журнал регистрации приходных и расходных ордеров
 + 
 +Каждая компания может вести неограниченное количество расчетных счетов,​ как в рублях так и в любой из валют. Для ведения безналичных расчетов компании возможны выписки платежных поручений и занесений приходных операций банка. Специальное пакетное задание переоценивает остатки на валютных счетах. ​
 +
 +Сведения об операциях,​ связанных с денежными средствами – это важная информация,​ и система хранит полную историю проведения операций с денежными средствами. Начиная с момента формирования первого платежного документа и до проведения в системе,​ MicrosoftNavision хранит всю информацию об изменениях в документе,​ об отмене документа,​ его повторной печати и т.д. Вы всегда можете восстановить историю платежа. ​
 +
 +===Расчеты с покупателями ===
 +
 +Модуль “Продажа и Клиенты” обеспечивает полный спектр бухгалтерских операций по расчетам с покупателями:​ от получения аванса или оплаты до выставления счетов-фактур,​ отгрузочных накладных,​ расчета суммовых и курсовых разниц,​ формирование книги продаж,​ анализа задолженности и расчета пени и штрафов и т.д. Полностью автоматизирован процесс валютных расчетов с клиентами. Система хранит полную историю курсов валют и валютный курс каждой операции. Благодаря этому, расчет суммовой разницы и выставление счета-фактуры на нее происходит полностью автоматически в момент применения (сопоставления) операций. Предусмотрен учет всех операций,​ связанных с авансами клиентов:​ формирование счета фактуры на полученный аванс с записью в книге продаж,​ автоматический зачет аванса при применении к операции продажи с записью в книге покупок,​ возможность вручную проводить постановку и снятие с аванса независимо от применения операций. Переоценка валютной задолженности клиентов может проводиться в тестовом режиме,​ по каждому клиенту и отдельно по каждому открытому документу. Это позволяет объективно оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки. ​
 +
 +Для документального оформления операций возможно формирование всех необходимых форм документов: ​
 +  * счет на оплату ​
 +  * счет-фактура в рублях и в валюте ​
 +  * расходная накладная ​
 +  * товарная накладная ​
 +  * товарно-транспортная накладная ​
 +  * приходный ордер склада ​
 +  * акт выполненных работ ​
 +  * акт приемки-передачи ОС
 + 
 +Заполнение книги продаж осуществляется автоматически в момент проведения документа. Такое решение гарантирует полное соответствие информации в книге продаж и на счетах бухгалтерского учета, а также избавляет пользователя от необходимости проведения дополнительных действий по занесению документов в книгу продаж. Книга продаж может быть распечатана и сохранена в нескольких вариантах. Предусмотрены возможности печати книги продаж по отдельным клиентам или группе клиентов,​ отдельно по различным типам операций:​ общая реализация,​ авансы полученные,​ суммовые разницы. Варианты книги продаж по различным видам реализации предприятия,​ а также итоговая общая книга продаж по предприятию в соответствии с требованиями законодательства. Возможность хранения справочника договоров продажи и привязка каждой транзакции клиента к определенному договору позволяет получить любую информацию по состоянию взаиморасчетов с клиентами в разрезе договоров:​ в карточке клиента,​ оборотно-сальдовой ведомости,​ оборотной ведомости по клиентам и т.д. ​
 +
 +Функции системы управления для ведения бухгалтерского учета предоставляют широкие возможности по аналитике,​ проведению анализа задолженности,​ максимальной автоматизации операций и целостности информации на различных участках учета. ​
 +
 +===Расчеты с поставщиками и подотчетными лицами ===
 +
 +Большинство операций по расчетам с поставщиками и подотчетным лицами сконцентрировано в модуле “Покупки и Поставщики”. В MicrosoftNavision автоматизированы функции учета любых операций покупки:​ товарно-материальных ценностей,​ основных средств,​ услуг. Автоматизированы функции расчетов с подотчетными лицами и ведение авансовых отчетов,​ как в рублях,​ так и в любой другой валюте. Для покупки ТМЦ предусмотрена функция автоматического расчета внутренних и внешних дополнительных издержек покупки. ​
 +
 +Полностью автоматизирована обработка НДС покупки,​ работа с акцизами. Гибкий механизм настройки НДС покупки позволяет использовать различные методы зачета НДС: по факту оплаты,​ пропорционально оплате,​ по факту первой оплаты,​ специальная настройка НДС для покупки объектов основных средств. Автоматизация учета и зачета НДС обеспечивает соответствие данных в книге покупок и на счетах учета налогов. Переоценка валютной задолженности поставщикам может проводиться в тестовом режиме,​ по каждому поставщику и отдельно по каждому открытому документу,​ что позволяет оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки. Каждая покупка может учитываться с привязкой к ГТД. Реестр ГТД хранится в базе данных и может использоваться как для оформления покупок,​ так и для продажи,​ где подбор номера ГТД осуществляется автоматически. Справочник договоров покупки и его использование при оформлении операций с поставщиками позволяет анализировать информацию о состоянии взаиморасчетов с поставщиками в разрезе договоров:​ в карточке поставщика,​ оборотно-сальдовой ведомости,​ оборотной ведомости по поставщикам и т.д. Система может автоматически контролировать применение операций по признаку договора,​ при соответствующей настройке применение операций по разным договорам может быть невозможно. ​
 +
 +Реализована возможность хранения различных вариантов книги покупок. Для предварительного анализа книги покупок также предусмотрена печать тестовых отчетов по отдельным поставщикам или группе поставщиков,​ по различным видам закупок. Будучи комплексной системой управления предприятием,​ MicrosoftNavision обеспечивает бухгалтеру полную прозрачность расчетов с поставщиками. Аналитические регистры расчетов с поставщиками позволяют анализировать не только состав операций,​ но и историю их сопоставления между собой, детальную историю переоценки задолженности. Функции кредитного контроля и установка приоритетов позволяют контролировать задолженность перед поставщиком,​ определять приоритеты оплаты. ​
 +
 +===Учет ТМЦ ===
 +
 +В модуле “Товары” организован учет ТМЦ по различным складам и материально-ответственным лицам. Покупка,​ перемещение,​ списание,​ инвентаризация складских запасов,​ расчет себестоимости любым методом учета себестоимости,​ учет накладных расходов,​ переоценка стоимости и прочие операции. Интегрированность MicrosoftNavision обеспечивает полное соответствие данных складского учета и данных по бухгалтерским счетам. Операции покупки и продажи товаров одновременно отражаются в складском контуре системы,​ как операции расхода или прихода товаров,​ что позволяет снизить трудозатраты на ведение склада и обеспечить целостность данных. Пакетное задание учета себестоимости позволяет отражать себестоимость складских запасов с определенной периодичностью. Учет себестоимости складских запасов в пакетном режиме – это учет реальной себестоимости ТМЦ, возможность учета операций прихода и расхода товаров в любом порядке,​ учет задним числом,​ четкое соблюдение метода учета себестоимости,​ а также тестовый режим расчета себестоимости запасов. MicrosoftNavision позволяет устанавливать достаточно жесткий контроль учета складских операций:​ минус контроль склада,​ обязательность учета по складам и материально-ответственным лицам и т.д. Для анализа складских запасов пользователю предоставляется электронная форма товарной ведомости,​ а также печатная форма товарной оборотной ведомости. Товарная оборотная ведомость может быть напечатана с использованием различных фильтров по товарам и группам товаров,​ складам и материально-ответственным лицам, при необходимости строки документа могут быть экспортированы в Excel. ​
 +
 +===Учет основных средств ===
 +
 +Для учета основных средств предприятия в MicrosoftNavision реализован целый модуль,​ который называется “Основные Средства”. ​
 +
 +Автоматизированы все типовые операции с основными средствами: ​
 +  * покупка ​
 +  * повышение и понижение стоимости ​
 +  * монтаж с использованием материалов ​
 +  * демонтаж ввод в эксплуатацию и вывод из эксплуатации ​
 +  * перемещение между материально-ответственными лицами,​ складами и аналитическими признаками хранения ​
 +  * начисление амортизации разнообразными методами ​
 +  * переоценка ​
 +  * инвентаризация ​
 +  * списание и продажа.
 + 
 +Ведение карточек основных средств предусматривает хранение детальной информации по истории основного средства. Карточка объекта основных средств – это быстрый и легкий способ получения информации о реквизитах объекта,​ сотруднике,​ отвечающем за сохранность объекта,​ датах и номерах документов покупки и ввода в эксплуатацию,​ параметрах амортизации объекта,​ его стоимости,​ суммы начисленной амортизации,​ остаточной стоимости,​ сумме переоценки,​ сроках и условий обслуживания данного объекта и т.д. ​
 +
 +Для расчета амортизации пользователю предлагается несколько разнообразных методов: ​
 +  * линейный (по числу лет, по числу месяцев или с использованием нормы в процентах) ​
 +  * метод уменьшающегося остатка ​
 +  * пропорционально выработке или пробегу (по таблицам амортизации) ​
 +  * ручной метод начисления амортизации. ​
 +
 +Каждое основное средство предприятия может быть отнесено к той или иной амортизационной группе и коду ОКОФ, к производственной и непроизводственной направленности использования. Предусмотрены алгоритмы для количественного учета неамортизируемых основных средств. Существует возможность ведения карточки количественного учета ОС для любого числа объектов основных средств из одной партии закупки. Ввод в эксплуатацию,​ перемещение и списание таких основных средств может проводиться частично. При вводе в эксплуатацию,​ стоимость неамортизируемых основных средств списывается на затраты в объеме 100 % стоимости. ​
 +
 +Для анализа состояния основных средств предприятия реализована электронная ведомость ОС, которая предоставляет полную информацию обо всех объектах,​ их статусе,​ стоимости,​ амортизации,​ срокам приобретения,​ начисления амортизации,​ выбытия и т.д. При необходимости,​ ведомость по основным средствам может быть распечатана. ​
 +
 +В модуле “Основные Средства” предусмотрена возможность печати различных унифицированных форм отчетности по ОС: 
 +  * акты приема-передачи объекта основных средств ​
 +  * накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств ​
 +  * акты списания объектов основных средств ​
 +  * инвентаризационная опись основных средств ​
 +  * сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств. ​
 +
 +Кроме этого предусмотрены произвольные формы отчетности для анализа состояния активов предприятия. ​
 +
 +**Преимущества:​**  ​
 + 
 +  * Механизм формирования корреспонденции счетов ​
 +  * Электронная форма Оборотно-сальдовой ведомости по счетам бухгалтерского учета, Оборотно-сальдовой ведомости в разрезе клиентов/​поставщиков и т.д. ​
 +  * Электронная Оборотная ведомость по складу в количественном и суммовом выражении,​ в разрезе складов и материально-ответственных лиц и т.д. ​
 +  * Набор форм унифицированной отчетности ​
 +  * Инструментарий для индивидуальной настройки регламентной отчетности,​ печатные формы регламентной отчетности ​
 +  * Книги продаж и покупок,​ авансовые отчеты,​ ГТД и т.д.
 +
 + 
 +См. также:
 +  * [[УправлениеФинансами]] ​
 +  * [[ФункционалСистемы]]
  
navision/бухгалтерия.txt · Последние изменения: 2018/04/13 22:43 (внешнее изменение)