Инструменты пользователя

Инструменты сайта


axapta:главнаякнига



Главная книга

План счетов

Система Microsoft Business Solutions-Axapta имеет структурированный ПланСчетов. Помимо счетов для непосредственного проведения операций существуют разнообразные счета-заголовки и итоговые счета, помогающие сделать план счетов более наглядным и упростить работу с ним. По каждому счету можно установить валюты, в которых будут проводиться операции, обязательность отнесения операций к кодам аналитики, типы разноски, а также пользователей, имеющих права на выполнение операций по данному счету. В финансовых модулях системы Microsoft Axapta, как и во всех остальных ее модулях, полностью реализован принцип так называемого сквозного просмотра. Например, из плана счетов нажатием клавиши Проводки можно мгновенно начать просмотр проводок по счету и, выбрав проводку, перейти к просмотру всех проводок по конкретному бухгалтерскому документу, к просмотру и печати связанных первичных документов, а также к просмотру операций во всех модулях, имеющих отношение к данной проводке. Microsoft Axapta позволяет вести учет деятельности сразу нескольких предприятий/филиалов.

Система позволяет проводить операции между двумя компаниями. Для этого нужно настроить счета расчетов между компаниями, после чего, находясь в одной из них, можно создавать операции сразу в обеих компаниях. Выполняемые операции автоматически сохраняются в обеих компаниях.

Журналы и многовалютный учет

Система позволяет организовать и вести любые журналы операций, необходимые пользователю. Применительно к каждому журналу можно указать валюту, в которой будут проводиться операции в этом журнале, настроить необходимость одобрения операций перед разноской по счетам Главной книги конкретными пользователями.

Многовалютная система Microsoft Axapta предполагает ежедневное ведение курсов неограниченного числа валют. Все проводки в Главной книге, а также проводки, вводимые через ее журналы и создаваемые автоматически по операциям в других модулях, содержат информацию:

  • в исходной валюте проводки (например, немецких марках);
  • в валюте налогового учета (например, рублях);
  • в валюте управленческого/корпоративного учета (например, долларах).

Это дает возможность формировать по единому массиву данных отчеты для налоговых органов, управленческие и корпоративные отчеты, т. е. решать задачу так называемого двойного учета.

Настройка отчетных периодов

В системе Microsoft Axapta можно настроить произвольную продолжительность финансового года, который, в свою очередь, разбивается на произвольное число отчетных периодов. Длительность финансового года и отчетных периодов можно устанавливать в годах, месяцах и днях. По завершении отчетный период может быть полностью закрыт для проведения операций. Однако определенным пользователям может быть разрешено продолжать вносить изменения в закрытый период. Эта очень удобно в процессе подготовки отчетности и закрытия года.

Закрытие финансового года

После выверки счетов и оценки товарно-материальных запасов может возникнуть необходимость корректировки и выполнения проводок по закрытию финансового года. Эти проводки можно выполнить в обычном журнале, а можно вспециальном журнале закрытия года. Это позволит учитывать проводки по закрытию года отдельно от обычных проводок.

Если новый финансовый год по продолжительности и количеству периодов идентичен предыдущему, Вы можете воспользоваться настройками прошлого года, так как система сохраняет настройки последнего финансового года.

При открытии нового финансового года Вы можете перенести начальные сальдо на счета Главной книги. Если Вы используете коды аналитики, необходимо определить, создавать ли открывающие проводки отдельно для каждого кода аналитики или только общие. Если план счетов, используемый в новом финансовом году, отличается от плана счетов прошлого года, есть возможность создания открывающих проводок непосредственно по новым счетам.

Консолидация данных нескольких компаний

Система Microsoft Axapta обеспечивает возможность хранения и использования данных, общих для нескольких компаний, без многократного ввода в систему одной и той же информации. Это необходимо, если компания имеет, например, несколько филиалов или дочерних фирм. Данная возможность реализуется с помощью так называемых виртуальных компаний. Например, несколько компаний в рамках одной базы данных могут пользоваться одним планом счетов или картотекой валют. Функциональность консолидации данных позволяет объединять финансовую информацию неограниченного числа компаний, включая и бюджетные. Консолидация может проводиться как в интерактивном режиме, так и путем экспорта/импорта данных.

Бюджетирование

Система бюджетирования в Microsoft Axapta позволяет создавать самые разнообразные бюджеты (в терминологии системы - модели). Например, можно составлять бюджеты на любой период (на один период времени может быть составлено неограниченное количество бюджетов - оптимистический, пессимистический, уточненный и т.п.). Бюджеты можно составлять в любой валюте. В системе имеется функция для автоматического создания бюджетов посредством периодического повторения бюджетных позиций, или распределения бюджетных сумм по финансовым периодам с помощью задаваемых пользователем ключей распределения. Связав бюджетные позиции между собой и указав правила, по которым устанавливается эта связь, пользователь может сформировать бюджетную модель для выполнения анализа типа «что, если».

При получении финансовой отчетности Вы можете сравнивать фактические показатели с бюджетными и вычислять расхождения. Бюджеты могут быть разделены на несколько уровней. Например, у каждого региона сбыта есть свой бюджет, а они вместе составляют общий бюджет отдела продаж. Бюджет отдела продаж, в свою очередь, является частью общего бюджета компании. Такой подход позволяет упростить работу с децентрализованными бюджетами.

Для сокращения объема работы, связанной с бюджетированием, предусмотрено несколько специальных функций ввода бюджетных проводок. В бюджет Главной книги Вы можете перенести бюджеты, сформированные в других модулях системы, например, бюджет продаж или бюджет по основным средствам. Функциональность финансового планирования дает возможность отслеживать по каждой фактической и бюджетной операции планируемые поступления наличности и расходы, а также условия оплаты. Для анализа фактических и бюджетных данных в системе имеется специальный графический инструмент, который помогает строить графики любого вида - гистограммы, круговые и объемные диаграммы и т.д.

См. также:

axapta/главнаякнига.txt · Последние изменения: 2018/04/13 22:43 (внешнее изменение)